Vergütung

Die Vergütung von Vorstand und Aufsichtsrat

Der Vergütungsbericht beinhaltet die Grundsätze für die Festlegung der Vergütung des Vorstands der Vossloh AG und erläutert die Höhe und die Struktur der Vorstandseinkommen. Darüber hinaus informiert er über die Grundsätze und Höhe der Vergütung des Aufsichtsrats.

Grundsätze der Vergütung des Vorstands

Zielsetzung. Zielsetzung des Vergütungssystems für den Vorstand ist, die Vorstandsmitglieder gemäß ihrem Tätigkeits- und Verantwortungsbereich im Einklang mit den gesetzlichen Vorgaben angemessen zu vergüten.

Kriterien für die Angemessenheit der Vorstandsvergütung sind die Aufgaben der einzelnen Vorstands-mitglieder, ihre persönlichen Leistungen, die wirtschaftliche Lage, der Erfolg und die Zukunftsaussichten des Unternehmens wie auch die Üblichkeit der Vergütung unter Berücksichtigung des Vergleichs-umfelds und der Vergütungsstruktur in der Gesellschaft.

Systematik der Vorstandsvergütung im Jahr 2015. Die Jahresvergütung besteht aus einer fixen Grundvergütung und einer variablen Vergütung. Die variable Vergütung bemisst sich auf Grundlage einer für jedes Vorstandsmitglied festgelegten Zielvergütung für den Fall einer 100-prozentigen Zielerreichung nach vom Aufsichtsrat festgelegten Erfolgszielen. Ein Anteil von 45 % der Zielvergütung wird anhand jährlicher Erfolgsziele ermittelt (einjährige Tantieme), der überwiegende Anteil von 55 % der Zielvergütung wird in Abhängigkeit vom Erreichen mehrjähriger Erfolgsziele festgelegt (mehrjährige Tantieme).

Im Einzelnen stellt sich das Vergütungssystem wie folgt dar:

Die Grundvergütung ist eine fixe, auf das Gesamtjahr bezogene Vergütung, die sich am Verantwortungsbereich des jeweiligen Vorstandsmitglieds orientiert und in zwölf gleichen Monatsraten ausbezahlt wird. Zusätzlich erhalten die Vorstandsmitglieder Nebenleistungen in Form von Sachbezügen; diese bestehen im Wesentlichen aus der Dienstwagennutzung.

Die Erfolgsziele der variablen Vergütung werden vom Aufsichtsrat festgelegt und regelmäßig überprüft und richten sich je nach Festlegung nach finanziellen Kennzahlen und persönlichen Zielen. Bei 100-prozentiger Zielerreichung entspricht die Höhe der variablen Vergütung der Höhe der Grundvergütung. Die mögliche Zielerreichung ist nach oben begrenzt auf den zweifachen Wert.

Darüber hinaus kann der Aufsichtsrat in begründeten Fällen auf freiwilliger Basis eine Sonderzuwendung bei außerordentlichen Leistungen im Betrachtungszeitraum festsetzen.

Vergütung des Vorstands im Geschäftsjahr 2015

Die von der Vossloh AG gewährte Gesamtvergütung für den Vorstand der Vossloh AG berechnet sich aus

  • der Grundvergütung 2015 sowie
  • der variablen Vergütung für 2015.

Die von der Vossloh AG gewährte Gesamtvergütung für den Vorstand der Vossloh AG berechnet sich aus der Grundvergütung 2015 sowie der variablen Vergütung für 2015. Die Erfolgsziele für die einjährige Tantieme sind im Geschäftsjahr 2015 das EBIT, der Umsatz und die Working-Capital-Intensität des Vossloh-Konzerns. Die Erfolgsziele für die mehrjährige Tantieme sind das durchschnittliche Umsatzwachstum und der durchschnittliche ROCE. Darüber hinaus hat der Aufsichtsrat den Vorstandsmitgliedern für die außerordentlichen Leistungen in den Jahren 2014/2015 im Zusammenhang mit der Neuausrichtung und Transformation des Vossloh-Konzerns einen Sonderbonus in Höhe von 300.000 € für Herrn Dr. h.c. Hans M. Schabert, in Höhe von 192.500 € für Herrn Oliver Schuster beziehungsweise in Höhe von 100.000 € für Herrn Volker Schenk gewährt.

In der nachfolgenden Tabelle sind die Vorstandsvergütungen namentlich zugeordnet und gemäß den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex aufbereitet. Die gewährten Zuwendungen enthalten auch zurückgestellte Beträge für variable Vergütungsbestandteile, die erst 2016 beziehungsweise 2017 zur Auszahlung kommen werden. Die Nebenleistungen umfassen die Dienstwagennutzung in Höhe der steuerlich anzusetzenden Werte für die Privatnutzung. Für die Wahrnehmung von Aufgaben in Tochterunternehmen erfolgte keine Vergütung. Der für außerordentliche Leistungen in den Jahren 2014 und 2015 gewährte Sonderbonus wird als mehrjährige variable Vergütung gesondert ausgewiesen.

   Variable Vergütung  
  Feste Vergütung1Neben-
leistungen
SummeEinjährige variable VergütungMehrjährige
variable Vergütung
SummeVersorgungs-
aufwand
Gesamt-
vergütung
Gewährte Zuwendungen     2014 & 2015Sonderbonus2015 & 2016   
Dr. h.c. Hans M. Schabert
Vorsitzender des Vorstands
seit 1.4.2014
2014562.51316.274578.787187.500-2--187.500203.844970.131
2015500.00014.736514.736343.993306.317300.000161.65831.111.968212.5941.839.298
2015 min.500.00014.736514.73600000212.594727.330
2015 max.500.00014.736514.736450.000550.000500.000550.0002.050.000212.5942.777.330
Oliver Schuster
Mitglied des Vorstands
seit 1.3.2014
2014510.42917.443527.87272.917-2--72.917138.614739.403
2015525.00021.970546.97065.795214.422192.500113.1613585.878144.3801.277.228
2015 min.525.00021.970546.97000000144.380691.350
2015 max.525.00021.970546.970140.000385.000350.000385.0001.260.000144.3801.951.350
Volker Schenk
Mitglied des Vorstands
seit 1.5.2014
2014350.0107.422357.432--2---135.557492.989
2015350.00011.461361.461240.795214.422100.000113.1613668.378141.1911.171.030
2015 min.350.00011.461361.46100000141.191502.652
2015 max.350.00011.461361.461315.000385.000350.000385.0001.435.000141.1911.937.652
Werner Andree
Sprecher des Vorstands
bis 31.3.20144
2014320.0104.623324.633250.500---250.500-575.133
Dr.-Ing. Norbert Schiedeck
Mitglied des Vorstands
bis 31.3.2014
201483.7985.48289.280-----145.716234.996

1 Hiervon sind 187.500 € (Herr Dr. h.c. Schabert), 218.750 € (Herr Schuster) sowie 116.667 € (Herr Schenk) eine garantierte Tantieme für das Jahr 2014 sowie 175.000 € (Herr Schuster) eine garantierte Tantieme für das Jahr 2015.

2 Die Zuwendung der mehrjährigen variablen Vergütung für 2014 & 2015 ist abhängig vom Erreichen der Erfolgsziele für die Jahre 2014 und 2015. Die Messung der Zielerreichung erfolgte nach Ablauf des vertraglich festgelegten Mehrperiodenzeitraums.

3 Die Zuwendungen der mehrjährigen variablen Vergütung für 2015 & 2016 wurden auf Basis des wahrscheinlichsten Werts berechnet und als Rückstellung erfasst.

4 Ablauf des Dienstvertrags am 31.08.2014

Die nachfolgende Tabelle gibt den Zufluss der Vergütungen im beziehungsweise für das Berichtsjahr und das Vorjahr gemäß den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex wieder. Hierbei wurden die gezahlten Beträge der einjährigen variablen Vergütung den Jahren zugeordnet, in denen sie den jeweiligen Vorstandsmitgliedern zugeflossen sind.

 Feste VergütungNeben-
leistungen
SummeEinjährige variable VergütungMehrjährige
variable Vergütung
SummeVersorgungs-
aufwand
Gesamt-
vergütung
Zufluss     2014 & 2015Sonderbonus2015 & 2016   
Dr. h.c. Hans M. Schabert
Vorsitzender des Vorstands
seit 1.4.2014
2014562.51316.274578.787--1---203.844782.631
2015500.00014.736514.736187.500---2187.500212.594914.830
Oliver Schuster
Mitglied des Vorstands
seit 1.3.2014
2014510.42917.443527.872--1---138.614666.486
2015525.00021.970546.97072.917---272.917144.380764.267
Volker Schenk
Mitglied des Vorstands
seit 1.5.2014
2014350.0107.422357.432--1---135.557492.989
2015350.00011.461361.461----2-141.191502.652
Werner Andree
Sprecher des Vorstands
bis 31.3.20143
2014320.0104.623324.633250.500---250.5000575.133
Dr.-Ing. Norbert Schiedeck
Mitglied des Vorstands
bis 31.3.2014
201483.7985.48289.280-----145.716234.996

1 Die Zuwendung der mehrjährigen variablen Vergütung für 2014 & 2015 ist abhängig vom Erreichen der Erfolgsziele für die Jahre 2014 und 2015. Die Messung der Zielerreichung erfolgte nach Ablauf des vertraglich festgelegten Mehrperiodenzeitraums.

2 Die Zuwendungen der mehrjährigen variablen Vergütung für 2015 & 2016 wurden auf Basis des wahrscheinlichsten Werts berechnet und als Rückstellung erfasst.

3 Ablauf des Dienstvertrags am 31.08.2014

Die Versorgungszusagen nach handelsrechtlichen Vorschriften ergeben sich gemäß folgender Tabelle:

 Im Geschäftsjahr zurückgestellter Betrag Barwert der Pensionsverpflichtung
Dr. h.c. Hans M. Schabert
Vorsitzender des Vorstands
201493.18493.184
2015165.303258.487
Oliver Schuster
Mitglied des Vorstands
201464.42664.426
2015107.512171.938
Volker Schenk
Mitglied des Vorstands
201451.49851.498
2015103.862155.360
Werner Andree
Sprecher des Vorstands
(bis 31.03.2014)
2014-4.002.598
Dr.-Ing. Norbert Schiedeck
Mitglied des Vorstands
(bis 31.03.2014)
2014265.753947.170

Zusagen bei Beendigung der Tätigkeit

Altersversorgung. Die Vorstandsmitglieder haben Versorgungszusagen erhalten, die Pensionszahlungen bei Erreichen einer Altersgrenze von 63 Jahren vorsehen. Abhängig von der Dauer der Vorstandstätigkeit beträgt der jährliche Ruhegeldanspruch nach drei Jahren der Zugehörigkeit 1 %, im Falle der ersten Vertragsverlängerung 2 % und im weiteren Verlauf bis maximal 40 % der zugrunde zu legenden jährlichen Grundvergütung. Der im Geschäftsjahr 2015 für Mitglieder des Vorstands zurückgestellte Betrag belief sich auf 376.677 € (Vorjahr: 474.861 €). Nach dem Tod eines aktiven oder ehemaligen Vorstandsmitglieds reduziert sich die Rentenanwartschaft beziehungsweise das zuletzt gezahlte Ruhegeld an den hinterbliebenen Ehepartner auf 60 %.

Zusagen bei vorzeitiger Beendigung der Tätigkeit. Für den Fall der vorzeitigen Beendigung des Dienstverhältnisses ohne wichtigen Grund enthalten die Vorstandsverträge Zusagen auf Auszahlung der Grundvergütung. Sie ist auf maximal zwei Jahresgrundvergütungen begrenzt. Eine Zusage für Leistungen aus Anlass der vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit infolge eines Kontrollwechsels (Change-of-Control-Regelung) besteht nicht.

Kredite an Vorstandsmitglieder. Im Geschäftsjahr 2015 wurden keine Vorschüsse oder Kredite an Vorstandsmitglieder der Vossloh AG gewährt.

Vergütungen an ehemalige Vorstandsmitglieder der Vossloh AG und ihre Hinterbliebenen. Die Gesamtbezüge der früheren Vorstandsmitglieder und Mitglieder der Geschäftsführung sowie der Hinterbliebenen betrugen 1.082.407 € (Vorjahr: 907.230 €). Es handelt sich um Ruhegeldzahlungen. Laufende Ruhegeldzahlungen unterliegen den Anpassungen entsprechend der Tarifentwicklung für Angestellte in der Metall- und Elektroindustrie Nordrhein-Westfalen. Die Pensionsverpflichtungen für ehemalige Vorstandsmitglieder und Mitglieder der Geschäftsführung sowie deren Angehörige beliefen sich auf 19.070.851 € (Vorjahr: 17.500.736 €). In Höhe von 10.930.434 € (Vorjahr: 11.054.586 €) bestehen Rückdeckungsversicherungen, die den Begünstigten einzeln verpfändet sind. Der Restbetrag ist durch Rückstellungen gedeckt.

Vergütung des Aufsichtsrats

Vergütung des Aufsichtsrats im Jahr 2015. Die Vergütung des Aufsichtsrats wird von der Hauptversammlung festgelegt und in der Satzung des Unternehmens geregelt. Das Vergütungssystem steht im Einklang mit den gesetzlichen Vorschriften und trägt der Verantwortung und dem Tätigkeitsumfang der Aufsichtsratsmitglieder Rechnung.

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 28. Mai 2014 erfolgte die Umstellung der Aufsichtsratsvergütung auf eine ausschließlich feste Vergütung. Damit wird die Unabhängigkeit des Aufsichtsrats, die zur Wahrnehmung seiner Überwachungsfunktion erforderlich ist, weiter gestärkt.

Die Vergütung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2015 bestimmt sich nach der Satzung in der Fassung vom 28. Mai 2014 wie folgt: Die Mitglieder des Aufsichtsrats erhalten für ihre Tätigkeit außer dem Ersatz ihrer Auslagen eine feste, nach Ablauf des Geschäftsjahres zahlbare Vergütung von 40.000 € brutto jährlich.

Für die bisherige und die zukünftige Aufsichtsratsvergütung gilt folgende Regelung: Der Vorsitzende des Aufsichtsrats erhält das Dreifache, sein Stellvertreter das Eineinhalbfache sowie jedes Ausschussmitglied das Eineinviertelfache der genannten Vergütung. Die Mitgliedschaft je Ausschuss wird insofern durch einen Zuschlag von einem Viertel der vorgenannten Vergütung abgegolten. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses erhält das Dreifache des Zuschlags für die Mitgliedschaft im Prüfungsausschuss. Die Mitgliedschaft im Nominierungsausschuss wird jedoch nur dann mit einem Zuschlag von einem Viertel der vorgenannten Vergütung abgegolten, wenn der Ausschuss im Geschäftsjahr getagt hat. Die Mitglieder des Nominierungsausschusses haben in der Sitzung des Aufsichtsrats vom 24. September 2015 einstimmig erklärt, dass sie auf die satzungsgemäße Vergütung für ihre Tätigkeit im Nominierungsausschuss verzichten. Soweit der Aufsichtsratsvorsitzende Mitglied in Ausschüssen ist, erhält er keine zusätzliche Vergütung für die Ausschusstätigkeit.

Die Aufsichtsratsmitglieder erhielten für das Geschäftsjahr 2015 satzungsgemäß eine Vergütung in Höhe von insgesamt 393.334 € (Vorjahr: 306.667 €).

Auf die einzelnen Mitglieder des Aufsichtsrats entfielen die in der nachfolgenden Tabelle aufgelisteten Beträge.

 20152014
Heinz Hermann Thiele (Vorsitzender)120.00090.000
Ulrich M. Harnacke (seit 20.5.2015)160.000-
Ursus Zinsli 61.66735.833
Dr.-Ing. Wolfgang Schlosser 51.66732.500
Michael Ulrich60.00045.000
Silvia Maisch 40.00030.000
Dr. Alexander Selent (bis 14.9.2014)-44.167
Dr. Wolfgang Scholl (bis 28.5.2014)-16.667
Dr.-Ing. Kay Mayland (28.5.2014)-12.500
Gesamt393.334306.667

1 Stellvertretender Vorsitzender seit 20.5.2015

Kredite an Aufsichtsratsmitglieder. Im Geschäftsjahr 2015 wurden keine Vorschüsse oder Kredite an Aufsichtsratsmitglieder gewährt.

Beraterverträge. 2015 bestand ein Beratervertrag mit Herrn Ursus Zinsli, aus dem ihm im Geschäfts-jahr 34.000 € zugeflossen sind.